Нацкомфинуслуг утвердила требования к системе управления рисками страховщика

Нацкомфинуслуг распоряжением от 4 февраля 2014 года № 295 утвердила требования к организации и функционированию системы управления рисками у страховщика.

Установлено, что для избежания и минимизации рисков, смягчения их последствий, снижения уязвимости к ним страховщик обязан внедрить систему управления рисками, включающей стратегию управления рисками в соответствии и реализацию управления рисками в соответствии.

Нацкомфинуслуг считает, что при осуществлении управления рисками страховщик должен систематизировать риски по такой классификации:

1) андеррайтинговый риск;

2) рыночный риск, включающий: риск инвестиций в акции, риск процентной ставки, валютный риск, риск спреда, имущественный риск, риск рыночной концентрации;

3) риск дефолта контрагента – риск несостоятельности контрагента (перестраховщика, должника и любого дебитора) выполнить взятые на себя какие-либо договорные обязательства перед страховщиком;

4) операционный риск – риск финансовых потерь страховщика, возникает из-за недостатков управления, процессов обработки информации, контролируемости, непрерывности работы, надежности технологий, а также ошибки и несанкционированные действия персонала;

5) риск участника финансовой группы – риск негативного воздействия на финансовое состояние страховщика-участника финансовой группы, вызванный ухудшением финансового состояния другого участника группы, в состав которой входит страховщик.

Перечень рисков может быть расширен страховщиком.

Стратегия управления рисками утверждается решением наблюдательного совета (в случае если наблюдательный совет не создан, решением исполнительного органа страховщика) и содержит:

1) цель управления рисками;

2) определение основных принципов управления рисками;

3) определение рисков у страховщика с учетом классификации рисков;

4) карту рисков;

5) определение допустимых пределов рисков;

6) описание процедур управления рисками;

7) описание механизма выявления и оценки рисков как систематического процесса, включающего анализ новых и переоценку существующих рисков;

8. описание механизма обеспечения платежеспособности страховщика в соответствии с требованиями законодательства и общей величины рисков у страховщика;

9) описание разграничения функций и ответственности в процессе управления рисками, определение лиц, ответственных за пересмотр эффективности Стратегии;

10) порядок взаимодействия между исполнительным органом страховщика, наблюдательным советом и структурным подразделением страховщика (или назначенным работником), выполняющим функцию оценки рисков, в процессе управления рисками.

Исполнительный орган страховщика является ответственным за практическую реализацию основных элементов СУР, предусматривающую, в частности:

– обеспечение разработки и утверждение внутренних документов, которыми регулируется политика по управлению рисками при осуществлении андеррайтинга, формирования страховых резервов, управления активами и пассивами, инвестиционной деятельности, перестрахования;

– обеспечение постоянной адекватности и эффективности внутренних документов путем внесения в них соответствующих изменений в ответ на изменения внешних или внутренних факторов;

– обеспечение разработки и утверждение внутренних положений и процедур по определению количественных характеристик риска и осуществления периодического пересмотра (по меньшей мере один раз в год) этих процедур и положений с целью их актуализации.